TPS et TVQ : comment récupérer les taxes sur vos dépenses d'entreprise
Chaque fois que vous payez de la TPS et de la TVQ sur un achat d'entreprise, une partie peut souvent vous être remboursée. Beaucoup de PME laissent de l'argent sur la table simplement parce qu'elles ne réclament pas tout. Voici comment fonctionne la récupération des taxes — et comment ne rien échapper.
CTI et RTI : le remboursement des taxes payées
Si votre entreprise est inscrite aux fichiers de la TPS et de la TVQ, vous pouvez généralement réclamer les taxes payées sur vos dépenses d'entreprise : c'est le crédit de taxe sur les intrants (CTI) pour la TPS, et le remboursement de la taxe sur les intrants (RTI) pour la TVQ. En pratique, vous récupérez la taxe que vous avez payée sur vos achats, tant qu'ils servent à vos activités commerciales.
Ce qui est admissible (et à quel pourcentage)
- Matériaux, fournitures, outils et équipement utilisés pour votre entreprise.
- Services professionnels, logiciels, frais de bureau, téléphone et Internet d'affaires.
- Véhicule et carburant, selon la portion d'utilisation commerciale.
- Repas et représentation : souvent limités à 50 % du montant admissible.
Certaines dépenses sont partiellement admissibles ou exclues. C'est justement là que ça se complique — et que les erreurs se glissent.
La règle d'or : gardez vos pièces
Pas de pièce justificative, pas de réclamation. Vous devez conserver vos factures et reçus qui montrent la taxe payée. Une boîte de reçus froissés au fond du camion, c'est de l'argent perdu au moment de produire. Un suivi propre, mois après mois, fait toute la différence.
Les erreurs les plus fréquentes
- Oublier des dépenses payées comptant ou par carte personnelle.
- Réclamer 100 % sur des dépenses limitées (comme les repas).
- Mélanger dépenses personnelles et d'entreprise.
- Perdre des reçus et devoir « estimer » — Revenu Québec n'aime pas les estimations.
Concilexpert lit vos relevés bancaires PDF, classe chaque dépense et estime vos TPS/TVQ récupérables par année fiscale — vous arrivez chez votre comptable avec tout de prêt.
Note : les règles fiscales évoluent et chaque situation est différente. Cet article donne les grandes lignes; validez toujours vos réclamations avec votre comptable avant de produire.